In den letzten Jahren hat sich das Bewusstsein für Umwelt-, Sozial- und Governance-Faktoren (ESG) in der Finanzbranche deutlich erhöht. Gleichzeitig gewinnt auch das Konzept des Impact-Investing, bei dem finanzielle Investitionen positive soziale und ökologische Auswirkungen erzielen sollen, an Bedeutung. Asset Manager spielen eine immer wichtigere Rolle bei der Integration von ESG- und Impact-Investing-Kriterien in ihre Anlagestrategien. ESG-Reports spielen dabei eine entscheidende Rolle, da sie nicht nur die Nachhaltigkeitsleistung von Fonds und Portfolios bewerten, sondern auch als Instrumente dienen, um Investoren transparente Einblicke zu gewähren. 

In diesem Artikel werden wir genauer darauf eingehen, warum ESG- und Impact-Investing-Reports für Asset Manager unverzichtbar sind und wie diese dazu beitragen können, langfristigen Erfolg zu fördern.  Außerdem gehen wir auf die Bedeutung von Daten ein und zeigen konkrete Beispiele anhand der Bavest ESG Klima Reports, die z.B. Biodiversität oder Klima-Impact messbar machen und aufzeigen.

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Die Relevanz von ESG und Impact-Investing für Asset Manager

Der S&P 500 ESG-Index übertraf die S&P 500-Benchmark im vergangenen Jahr um fast 3 %, was umso bemerkenswerter ist, als das Übertreffen der Benchmark nicht einmal zu den erklärten Zielen des ESG-Index gehört. 

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1. Risikomanagement: ESG- und Impact-Investing-Berichte ermöglichen es Asset Managern, nicht-finanzielle Risiken besser zu identifizieren und zu bewerten. Durch die Analyse von Umwelt-, Sozial- und Governance-Faktoren sowie den positiven sozialen und ökologischen Auswirkungen können potenzielle Risiken wie Umweltverschmutzung, soziale Unruhen oder Governance-Probleme frühzeitig erkannt und gemindert werden.
2. Performancesteigerung: Untersuchungen haben gezeigt, dass Unternehmen mit starken ESG-Praktiken und positiven sozialen und ökologischen Auswirkungen langfristig besser abschneiden. Asset Manager können mithilfe von ESG- und Impact-Investing-Berichten Unternehmen identifizieren, die langfristig nachhaltige und stabile Renditen bieten.
3. Kundenerwartungen: Investoren, insbesondere institutionelle Anleger und Millennials, legen zunehmend Wert auf nachhaltige und wirkungsorientierte Investitionen. ESG- und Impact-Investing-Berichte ermöglichen es Asset Managern, die Bedürfnisse ihrer Kunden besser zu verstehen und entsprechend darauf zu reagieren.

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Die Herausforderungen bei der Nutzung von ESG- und Impact-Investing-Berichten

1. Datenqualität und -verfügbarkeit: Eine der größten Herausforderungen bei der Integration von ESG- und Impact-Investing-Berichten ist die Qualität und Verfügbarkeit von Daten. Oftmals sind die Informationen unvollständig oder unzuverlässig, was die Analyse erschwert. Für Small-Caps oder Mid-Caps fehlen oft Daten und machen es vor allem institutionellen Investoren schwer, die sich auf Unternehmen mit kleinerer Marktkapitalisierung konzentrieren.
2. Standardisierung: Es gibt keine einheitlichen Standards für die Erstellung von ESG- und Impact-Investing-Berichten, was zu Inkonsistenzen und Schwierigkeiten bei der Vergleichbarkeit führen kann. Asset Manager müssen sich daher mit verschiedenen Rahmenwerken und Methodologien auseinandersetzen.
3. Komplexität: Die Analyse von ESG- und Impact-Investing-Berichten erfordert ein tiefes Verständnis von Umwelt-, Sozial- und Governance-Themen sowie den Auswirkungen auf die finanzielle Performance eines Unternehmens und die positiven sozialen und ökologischen Auswirkungen seiner Aktivitäten. Dies erfordert oft spezialisiertes Fachwissen und Ressourcen.

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Die neuen Regeln der SEC zur Klimaberichterstattung

Die US-Börsenaufsichtsbehörde SEC hat neue Vorschriften verabschiedet (März 2024, zum Zeitpunkt der Veröffentlichung dieses Artikels), nach denen die größten börsennotierten Unternehmen in den USA ihre wesentlichen Treibhausgasemissionen nach Scope 1 und 2 sowie andere klimabezogene Finanzinformationen veröffentlichen müssen. Die Regeln verlangen zwar nicht, dass die Unternehmen die Emissionen aus ihrer Wertschöpfungskette (Scope 3) offenlegen, aber sie müssen klimabezogene Risiken offenlegen, die kurz- oder langfristig wesentliche Auswirkungen haben können. Diese Vorschriften können dazu beitragen, eine globale Offenlegungslücke zu schließen: Nur 45 % der in den USA börsennotierten Unternehmen legen derzeit ihre Scope-1- und Scope-2-Emissionen offen, verglichen mit 73 % der börsennotierten Unternehmen in anderen entwickelten Märkten.

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Die Zukunft von ESG Reports für Asset Manager

Trotz der Herausforderungen wird die Bedeutung von ESG- und Impact-Investing-Berichten für Asset Manager voraussichtlich weiter zunehmen. Regulierungsbehörden weltweit fordern eine verstärkte Offenlegung von ESG- und Impact-Investing-Informationen, was die Transparenz und Vergleichbarkeit verbessern könnte. Darüber hinaus entwickeln sich Technologien wie künstliche Intelligenz und maschinelles Lernen, die die Analyse von ESG- und Klima-Daten erleichtern und neue Erkenntnisse liefern können. 

Um die Vorteile von ESG-Reports vollständig nutzen zu können, müssen Asset Manager jedoch ihre Fähigkeiten und Ressourcen zur Analyse und Interpretation dieser Daten weiter ausbauen. Dies erfordert Investitionen in Schulungen, Technologien und Partnerschaften mit ESG- und Klimadaten-Anbietern.

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KI-basierte ESG & Klima Reports von Bavest

Wir bei Bavest haben eine innovative Reporting Engine entwickelt, die auf unseren eigens gesammelten Daten und Auswertungen tiefe Einblicke in den Impact von Nachhaltigkeitsaspekte von Portfolios und Fonds bietet.

Unsere Reporting Engine entlastet Sie, damit Sie sich voll und ganz auf Ihr Tagesgeschäft konzentrieren können, während wir gleichzeitig hochwertige Berichte für Ihr Wealth Management erstellen. Mit unserem Fokus auf EG-Reporting und der Aufdeckung von Klimadaten bieten wir institutionellen Kunden, Privatanlegern und Ihrem Vertriebsteam die Möglichkeit, fundierte Erkenntnisse zu gewinnen und zu nutzen. Unser Leistungsspektrum umfasst traditionelle Performance-Metriken und Auswertungen sowie die Integration alternativer Daten, die eine gründliche Analyse Ihrer Investments hinsichtlich Nachhaltigkeit und Ethik ermöglichen.

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Welche Metriken ermöglichen Portfolio-Managern, den Klima-Impact messbar zu machen? Folgende Metriken werden bei Bavest unter anderem analysiert und ausgewertet:

1) CO2-Emissions Scope 1, Scope 2 & Scope 3

2) Carbon Footprint Outlier 

3) Wasserverbrauch

4) 1.5 Grad Ziel-Szenario

5) Temperatur Analyse

6) Total Waste of Companies

7) Biodiversitäts-Impact

8) Management Diversität

9) Benchmarking mit anderen Fonds und Indizes mit Nachhaltigkeitsfokus

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Sind Sie interessiert? Dann buchen Sie ein Gespräch mit uns und wir zeigen Ihnen, wie ein ESG und Klimareport aussieht und wie es Ihnen helfen kann, mehr KI und Technologie in ihr Asset Management zu integrieren.

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Fazit

Insgesamt bieten ESG-Reports Asset Managern die Möglichkeit, nicht nur finanzielle Renditen zu maximieren, sondern auch positive soziale und ökologische Auswirkungen zu erzielen. Indem sie Impact-Faktoren in ihre Anlageentscheidungen integrieren, können Asset Manager dazu beitragen, eine nachhaltigere und wirkungsorientiertere Zukunft zu schaffen, während sie gleichzeitig die langfristige Werthaltigkeit ihrer Portfolios sicherstellen. Außerdem können Asset Manager, Banken und Fonds bestehenden Kundinnen und Kunden, aber auch potenziellen Anleger:innen aufzeigen, wie nachhaltig ihre Anlagestrategien wirklich sind.

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